Poreska istraga uzima u obzir i izveštava o nekim slučajevima visokog profila iz 2023.
Ministar finansija Magnus Brunner, zajedno sa šefom kancelarije za borbu protiv prevara i šefom odeljenja za poreske istrage, predstavio je impresivan bilans stanja za 2023. godinu. 186 zvaničnika je uspelo da završi 210 slučajeva i tako ostvare zaostale poreze u iznosu od 48,46 miliona evra.
Za zločine počiniocima preti i novčana kazna od 100 miliona evra. Ukupno je bilo 157 pretresa sa 861 hitnom službom, 255 otvaranja računa i četiri hapšenja. U okviru mera, IT pretraga je obezbedila obim podataka od 65,66 terabajta za procenu – skoro duplo više podataka nego 2018.
Poreska istraga takođe opisuje neke slučajeve iz prošle 2023. godine:
Prevara poreza na promet u vezi sa mesom kebapa
Upečatljiv primer prevare sa PDV-om je slučaj ugostiteljskog preduzetnika u Gornjoj Austriji koji je kupio meso u vrednosti od oko 2,7 miliona evra neoporezivo između 2017. i 2021. godine, a da te kupovine nije pravilno prijavio u svojim poreskim prijavama. Preduzetnik je mesom snabdevao ugostiteljska preduzeća, pre svega ćevabdžinice i kebap štandove.
Uglavnom su izbegavani porez na promet i razni porezi na dohodak. Pretresom i otvaranjem računa otkrivena je šteta veća od 440.000 evra, nakon čega je preduzetnik osuđen na vraćanje utajenog iznosa i uz novčanu kaznu od 120.000 evra ili zamenu od 3 meseca zatvora.
Ministar finansija Magnus Bruner: „Rezultati poreske istrage za 2023. još jednom podvlače značaj i efikasnost naše specijalne jedinice u borbi protiv sistematskih i organizovanih poreskih prevara. Zaštita poštenih poreskih obveznika i obezbeđivanje fer konkurentskih uslova su u prvom planu. Rad poreske istrage Zahvaljujem se svim zaposlenima u poreskom odeljenju na njihovom predanom i uspešnom radu Odeljenje za poreske istrage u kancelariji za borbu protiv prevara obezbeđuje da oni preduzetnici ne budu u skladu sa zakonom.“
Alfred Haker, šef Kancelarije za borbu protiv prevara: „Napredna digitalizacija i internacionalizacija ekonomskog života otvaraju nove mogućnosti za prevarante. Naš odgovor na ovo je da stalno prilagođavamo naše metode istrage i povećavamo međunarodnu saradnju. Rezultati 2023. su dokaz efikasnosti ove strategije i motivišu nas da dosledno sledimo put koji smo izabrali“.
Kristijan Akerler, šef poreske istrage: „Slučajevi prevare i utaje poreza otkriveni prošle godine su složeni i pokrivaju širok spektar industrija i metoda. Pored našeg pedantno istražnog rada, postojala je i intenzivna saradnja sa pravosudnim organima i drugim državnim organima. institucije, kako na nacionalnom tako i na međunarodnom nivou, još jednom kao ključ uspeha“.
Zloupotreba sistema neformalnih finansijskih transfera za šverc
Islamsko-arapski finansijski sistem havala našao se pod radarom istražnih organa još u junu 2022: tokom nasumične granične kontrole švajcarskih carinskih organa, zaplenjeno je 200.000 evra u vozilu registrovanom u Beču. Sistem je neformalni sistem transporta gotovine, poreklom iz ranog srednjeg veka Bliskog i Srednjeg istoka.
Vozač, koji je rekao da predaje novac nepoznatoj osobi u Švajcarskoj, odmah je identifikovan kao kurir novca. U Češkoj je istom nalogodavcu u Češkoj kasnije pripisana još jedna zaplena 700.000 evra. Ovi incidenti doveli su do istrage protiv osobe koja je bila povezana sa kancelarijom bečke havale iz koje su navodno vršene velike uplate za kriminalne aktivnosti u oblasti krijumčarenja i ilegalne migracije.
Istraga je otkrila da su prihodi od provizija takođe generisani putem sistema, ali nisu bili oporezovani, što je izazvalo sumnju u namernu utaju poreza. Četovi putem mobilnog telefona sugerišu da su dodatne transakcije vredne milione dolara obavljene preko Austrije i da se sada smatraju oporezivim prihodom.
Utaja poreza sa evro paletama
U roku od samo sedam meseci, od januara do jula 2022. godine, kompanija sa sedištem u Beču kupila je i prodala evro palete za ukupno oko 1,8 miliona evra od različitih dobavljača, a da nije mogla da obezbedi otpremnice.
Istraga je otkrila da su dobavljači ili identifikovani kao lažne kompanije ili su postali nesolventni ubrzo nakon pružanja usluga. Istrage likvidatora su pokazale da predstavljene ulazne fakture ne potiču od potraživanih kompanija, na osnovu razlika u kancelarijskom materijalu, pečatima preduzeća i kontakt podacima.
Ova prevara dovela je do smanjenja poreza na promet za oko 600.000 evra, iako tačan iznos umanjenog poreza na kapitalnu dobit i kazne tek treba da se utvrdi.
„Trgovac koji nedostaje“ kada se trguje luksuznim vozilima
U januaru 2023, posebna revizija poreza na promet skrenula je pažnju poreske istrage na austrijsko GmbH u Štajerskoj koji je bio aktivan u trgovini skupocenim vozilima kao što su Lamborghini, Ferrari i McLaren. Ključne figure u slučaju, dvojac otac-sin, bili su oboje strani državljani iz Skandinavije koji su u prošlosti već privlačili pažnju trgovinom vozilima u vezi sa „nestalim trgovcima“ i fiktivnim isporukama koje podležu diferencijalnom oporezivanju.
Dalja istraživanja su otkrila da je GmbH imala neupadljivu kompaniju naslednicu koja nije bila registrovana u komercijalnom registru niti je plaćala poreze. Ova kompanija naslednica, koja se bavila i trgovinom luksuznim vozilima, imala je intenzivne poslovne odnose sa kompanijom u Skandinaviji preko koje su se vozila prenosila i fakturisala na osnovu fiktivnih faktura. Ovakva praksa je omogućila grupi izvršilaca da preprodaju vozila u Austriji bez plaćanja punog PDV-a i NOVE.
Kao rezultat istrage, javno tužilaštvo je izvršilo 10 pretresa kuća u Austriji i Skandinaviji, uhapsilo optužene i obezbedilo dokaze koji ukazuju na milionsku štetu.
USB stick je otkrio kretanje gotovine
U građevinskoj industriji otkriveni su slučajevi rada na crno u jednoj firmi u Tirolu, u kojoj firma nije uredno evidentirala prekovremeni rad svojih zaposlenih, već ih je plaćala na „crno”.
Prilikom pretresa generalnog direktora građevinskog preduzeća, istražitelji su otkrili USB stick na kojem je šef kompanije evidentirao „račune prihoda i rashoda“ sa kretanjima gotovine koja nisu evidentirana u operativnom računovodstvu građevinskog preduzeća niti su u potpunosti prikazana u porezu. vraća podneti postao. Detaljne istrage su otkrile dalje nepravilnosti i pokazale da je ukupno utajeno više od 3,4 miliona evra.
Izvor“heute.at“